向廣弘定向發(fā)行1.87億股收購其旗下資產(chǎn) 
　　本報綜合報道　備受市場關(guān)注的S*ST美雅(000529.SZ)恢復(fù)上市工作,日前有了實質(zhì)進展。9月3日,S*ST美雅公告顯示,擬向廣東省廣弘資產(chǎn)經(jīng)營有限公司(下稱廣弘公司)定向發(fā)行不超過1.87億股,用于收購廣弘公司持有的廣東省廣弘食品集團有限公司(下稱廣弘食品)100%的股權(quán)、惠州市廣豐農(nóng)牧有限公司(下稱廣豐農(nóng)牧)85.78%的股權(quán)和廣東教育書店有限公司(下稱教育書店)100%的股權(quán)。
　　上述動作,無疑是S*ST美雅(000529.SZ)恢復(fù)上市工作的前奏,而廣弘公司也將完成借殼。

向食品、醫(yī)藥轉(zhuǎn)型

　　作為1993年就上市的老牌上市公司,廣東美雅股份有限公司2003年——2005年連續(xù)虧損,并于2006年5月15日起暫停上市。為了免于退市,從2003年初開始,美雅股份就開始踏上尋求資產(chǎn)重組方的漫漫長路,期間先后有佛山市順德區(qū)萬和集團、廣東省廣新外貿(mào)輕紡(控股)公司(下稱廣新輕紡)和江門聯(lián)鴻化纖有限公司介入。
　　2007年12月26日,廣弘公司與廣新輕紡簽署《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》,廣新輕紡將其持有S*ST美雅1.2億股(占比29.68%),以1.2億元轉(zhuǎn)讓給廣弘公司。今年1月29日,S*ST美雅發(fā)布公告,國務(wù)院國資委同意上述轉(zhuǎn)讓,廣弘公司成為其第一大股東。
　　S*ST美雅《收購報告書》顯示,公司本次采用ST類公司一貫的“股改+重組”模式,其資產(chǎn)注入的方案主要分三步。首先是將原有資產(chǎn)出售,保留凈殼；然后,上市公司進行股改,由廣弘公司以豁免S*ST美雅2.2億元債務(wù)和贈送0.9億元現(xiàn)金,作為股改對價；最后是發(fā)行股份購買資產(chǎn)。
　　本次交易完成后,S*ST美雅的主營業(yè)務(wù)將從紡織工業(yè)化學(xué)纖維行業(yè),變更為以肉類食品供應(yīng)為主和教育出版物發(fā)行為輔。據(jù)S*ST美雅某高管透露,廣弘公司借殼并取得上市公司控股權(quán),僅是第一步,廣弘公司接下來還將注入醫(yī)藥類資產(chǎn)。

廣弘志在整體上市

　　據(jù)核算,廣弘借殼S*ST美雅的成本高達7億多元。多位分析人士指出,相對于上市公司資產(chǎn)注入后的盈利狀況,廣弘借殼S*ST美雅的成本顯然過高。市場上便宜的殼資源眾多,廣弘高價借殼S*ST美雅背后應(yīng)該有政府意志在推動。
　　公開資料顯示,廣弘公司的食品產(chǎn)業(yè)已建成養(yǎng)殖、加工、冷藏和配送一體化的肉食品供應(yīng)產(chǎn)業(yè)鏈條。其中,廣弘食品集團以肉類冷凍食品物流配送為主營業(yè)務(wù),經(jīng)營凍肉年銷售量約占廣東省15%的市場份額,并承擔(dān)著廣東省政府凍肉儲備任務(wù)；還擁有華南地區(qū)最大的肉類冷凍食品批發(fā)市場,年交易額超過30億元,約占廣東省70%的市場份額；廣豐農(nóng)牧主營商品肉雞的飼養(yǎng)和銷售,主要產(chǎn)品“南海黃”雞為廣東省名牌產(chǎn)品；輔業(yè)教育書店則以中小學(xué)教材、教輔的發(fā)行為主,在廣東省有50多家連鎖店,占據(jù)了廣東省中小學(xué)教材30%左右的市場份額。
　　萬聯(lián)證券分析師吳振威表示,收購了結(jié)了政府保殼的意愿,對公司的確是件好事。但是目前注入公司的資產(chǎn)中最大的一塊廣弘食品主營為物流,在目前的市場上物流業(yè)的龍頭市場表現(xiàn)也只是一般,人們對這個行業(yè)的認(rèn)知度還不高,因此公司很難依靠這個吸引市場人氣。
　　據(jù)公司資料,廣弘旗下尚有多項優(yōu)質(zhì)食品資產(chǎn)。如果廣弘利用美雅作為食品類資產(chǎn)的上市平臺,美雅的前景將無可限量。而廣弘公司董事長崔河此前在接受媒體采訪時也曾表示,將在3——5年內(nèi)推動廣弘公司整體上市。